1 dzień  28.11.2019r. Praktyczne aspekty audytu

9:30-10:00

Rejestracja uczestników

10:00-12:00

I SESJA

   Powitanie uczestników konferencji – (przedstawiciel UM Kraków)

1. Wyniki kontroli NIK w zakresie audytu wewnętrznego JST (Grzegorz Walendzik NIK Kielce – w trakcie potwierdzania) – 30 minut
2. Skuteczność i efektywność funkcji audytu wewnętrznego –determinanty i ocena (w trakcie potwierdzania) - 30 minut
3. Kryteria oceny w audycie. Praktycznie! (Piotr Jaworski, IRiP) – 30 minut
4. Przepisy i orzecznictwo coraz wyraźniej traktują każdą JST jako jeden podmiot (deklaracja VAT, rejestr umów, RODO itp.), co dla małych i średnich gmin o zwartej strukturze organizacyjnej zmienia niewiele, ale dla JST posiadających kilkaset jednostek to często wyzwanie. Fakt ten nie może pozostać bez wpływu na wykonywanie audytu wewnętrznego. Tematem wystąpienia będą doświadczenia Krakowa w zakresie działania i organizacji audytu wewnętrznego w odpowiedzi na te wyzwania.  (Krzysztof Pakoński UM Kraków) – 30 minut

12:00-12:15

Przerwa kawowa

12:15-14:05

II SESJA

5. Bezpieczeństwo informacji. Audyt systemu zarządzania bezpieczeństwem informacji w urzędzie miasta wg wymagań określonych w § 20 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 12 kwietnia 2012 roku w sprawie Krajowych Ram Interoperacyjności, minimalnych wymagań dla rejestrów publicznych i wymiany informacji w postaci elektronicznej (...) - potocznie: KRI oraz normą ISO/IEC 27001. Doświadczenia i problemy audytora wewnętrznego i auditora. Audyt wewnętrzny, czy zewnętrzny? (Danuta Pietrzak, UM Gdynia) – 30 minut
6. Doświadczenia Urzędu Miasta Stołecznego Warszawy w realizacji audytów bezpieczeństwa informacji oraz ochrony danych osobowych w świetle zmieniającego się otoczenia prawnego

- podział zadań zapewniających pn. „Ocena bezpieczeństwa informacji ze szczególnym uwzględnieniem ochrony danych osobowych” (RODO i KRI) na zadania realizowane metodą tradycyjną i analityczną,

- co i jak badamy w zadaniu zapewniającym realizowanym metodą tradycyjną,

- co i jak badamy w zadaniu zapewniającym realizowanym metodą analityczną,

- ocena dojrzałości organizacji wg. metodyki COBIT,

- uzasadnienie podejścia analitycznego, silne i słabe strony.

 (Mariusz Urban, UM Warszawa) – 30 minut

7. Wobec nieuchronnej centralizacji zarządzania Zespół Audytu Wewnętrznego w UMK wykonuje coraz więcej tzw. audytów grupowych, czyli zadań, w ramach których wg tego samego programu badawczego dokonuje się ustaleń w wielu jednostkach. Tematem wystąpienia będzie przedstawienie metodyki i doświadczeń wykonywania audytów grupowych w obszarze bezpieczeństwa informacji i ochrony danych. (Piotr Mizia Ossoliński, UM Kraków) - 30 minut
8. Proces przygotowania i przeprowadzenia czynności doradczych w zakresie bezpieczeństwa osób przebywających w budynkach Urzędu Miejskiego  (Ryszarda Rynkowska, UM Gdańsk) – 20 minut

14:05-15:00

Przerwa obiadowa

15:00-16:40

9. Wybrane specyficzne zagadnienia audytu wewnętrznego JST – studium przypadku  
   1. "Funkcjonowanie samorządowych zakładów budżetowych w kontekście zmieniających się przepisów dotyczących finansów publicznych" (Elżbieta Giza, UM Wrocław) – 20 minut
   2. Kraków na podstawie jednostronnych deklaracji wypłaca podmiotom prowadzącym placówki oświatowe ok. 1/3 mld PLN rocznie. Regulacje ustawowe w zasadzie wykluczają stosowanie przez JST mechanizmów kontrolnych ex ante. Skala „pomyłek”, a raczej oszustw jest nieakceptowalna. Tematem wystąpienia będzie metodyka i wyniki audytu w zakresie testowania metod kontroli pobierania i rozliczania dotacji w tym obszarze. (Małgorzata Korzeń, UM Kraków) – 20 minut
3. Nadużycia w wydatkowaniu dotacji udzielanych z budżetu miasta dla  niepublicznych szkół,  przedszkoli i innym placówek oświatowych prowadzonych przez osoby fizyczne i prawne. (Elżbieta Solska-Kuchciak, UM Katowice) – 20 minut
4. Jak w obecnych realiach i otoczeniu prawnym urzędy mogą wpływać na obniżenie ryzyka nadużyć w pobieraniu i wykorzystaniu dotacji oświatowych przez niepubliczne jednostki oświatowe. Ewolucja metodyki kontroli prowadzonych w podmiotach dotowanych przez Urząd Miasta Lublin. (Anna Morow, UM Lublin) - 30 minut
5. Problemy organizacyjno - prawne kontroli prowadzonej przez organizatora w instytucjach kultury (Maciej Karpiński, UM Poznań) – 20 minut

19:00

Uroczysta kolacja

2 Dzień 29.11.2019r. Organizacja służb audytu

10:00-11:30

10. Po kilkunastu latach wykonywania audytu i wdrażania rekomendacji w Magistracie w Krakowie zazwyczaj ryzyka operacyjne są dobrze rozpoznane, zbadane, a także w miarę możliwości wyposażone w mechanizmy kontrolne. Teraz zdaniem Zespołu Audytu konieczna jest koncentracja wysiłków na obszarze strategicznym. Tematem wystąpienia będą doświadczenia ZA w Krakowie w zakresie działalności zapewniającej jak i doradczej związanej z oceną i badaniem ryzyk strategicznych GMK. (Krzysztof Pakoński, UM Kraków) - 30 minut
11. Ilość i zakres zadań JST systematycznie rośnie, podczas, gdy dochody gmin wobec ulg w podatku    PIT zmaleją, w przypadku Krakowa ubytek szacowany jest na ok. 200 mln PLN w roku 2020.  Tematem wystąpienia będzie metodyka i wnioski audytu efektywnościowego jaki na zlecenie prezydenta w roku 2019 wykonał Zespół Audytu. (Izabela Stobnicka, UM Kraków) - 30 minut
12. Kontrola czy audyt– (Anna Morow, UM Lublin) - 30 minut

11:30-12:00

Przerwa kawowa

12:00 – 13:30

13. Efektywność Wydziału Audytu i Kontroli (połączenie audytu wew. i kontroli zarządczej w ramach   jednej komórki). (Elżbieta Solska-Kuchciak, UM Katowice) – 30 minut

14. Rzeczywista wartość dodana audytu wewnętrznego w jsfp (Ireneusz Wosik, UM Łódź) – 30 minut
15. Wykorzystanie aplikacji analitycznej IDEA w kontroli finansowej",
    (Maciej Marcinkowski, UM Poznań) – 30 minut

13:30 – 14:30

Przerwa obiadowa

I pakiet – 2 noclegi

• 1 osoby w pok. 2-os. -  980 zł netto + 23 % VAT

Cena obejmuje:

• 2 noclegi w terminie: 27/28.11 i 28/29.11 w pok.
  2-os,(dopłata do pok. 1-os. 520 zł),
• Wyżywienie: kolacja w dniu 27.11 oraz 2 śniadania w dniu 28.11 i 29.11,
• koszt uczestnictwa w konferencji,
• przerwy kawowe i lunch,
• materiały konferencyjne w wersji papierowej lub elektronicznej,
• uroczysta kolacja w dniu 28.11,
• książka „Dobór próby w audycie”,
• ubezpieczenie NNW.

   II pakiet – 1 nocleg

•  1 osoby w pok. 2-os. -  780 zł netto + 23 % VAT

     Cena obejmuje:

• 1 nocleg w terminie: 28/29.11 w pok. 2-os,
  (dopłata do pok. 1-os. 260 zł),
• wyżywienie 1 śniadanie w dniu 29.11,
• koszt uczestnictwa w konferencji,
• przerwy kawowe i lunch,
• materiały konferencyjne w wersji papierowej lub elektronicznej,
• uroczysta kolacja w dniu 28.11,
• książka „Dobór próby w audycie”,
• ubezpieczenie NNW.

III pakiet – bez noclegu 

• 1 osoby -  480 zł netto + 23 % VAT

Cena obejmuje:

• koszt uczestnictwa w konferencji,
• przerwy kawowe i lunch,
• materiały konferencyjne w wersji papierowej lub elektronicznej,
• uroczysta kolacja w dniu 28.11,
• książka „Dobór próby w audycie”.

    IV pakiet – bez noclegu i uroczystej kolacji

• 1 osoby -  380 zł netto + 23 % VAT

     Cena obejmuje:

• koszt uczestnictwa w konferencji,
• przerwy kawowe i lunch,
• materiały konferencyjne w wersji papierowej lub elektronicznej,
• książka „Dobór próby w audycie”.