Należyta staranność instytucji finansowej w raportowaniu FATCA i CRS
Termin: 20.02.2025 r.
CEL SZKOLENIA
Celem szkolenia jest przedstawienie zmian wynikających z ustawy o wymianie informacji podatkowych z innymi krajami. Szczegółowo zostanie przedstawione m.in.: rodzaje umów, zakres zbierania danych potrzebnych do ich zawarcia, rola i zadania doradcy klienta, obowiązki pozyskiwania informacji od rezydentów państw będących aktualnie krajami, które wdrożyły CRS oraz niebędących aktualnie krajami, które wdrożyły CRS, najczęstsze błędy w raportowaniu FATCA.
GRUPA DOCELOWA
Szkolenie adresowane jest do członków zarządów, dyrektorów finansowych, głównych księgowych, dyrektorów i pracowników departamentów podatkowych, prawnych, compliance, controllingu , nadzoru, obsługi klienta banków komercyjnych i banków spółdzielczych, TFI i funduszy inwestycyjnych, domów maklerskich oraz ubezpieczycieli; radców prawnych oraz wszystkich zainteresowanych wdrażaniem FATCA i CRS w instytucjach finansowych.
PROGRAM
1. Ustawa FATCA i Ustawa CRS
a. rodzaje umów FATCA
b. zakres zbieranych danych;
c. statusy Klienta Instytucjonalnego w obydwu ustawach
d. powiązania między polami;
2. Przesłanki dla amerykańskiej rezydencji podatkowej i pozostałych rezydencji podatkowych
a. stosowanie procedur należytej staranności w odniesieniu do rachunków finansowych
b. doradca klienta – rola i zadania;
c. funkcjonowanie automatycznej wymiany informacji o rachunkach raportowych;
d. identyfikacja rachunków z okresu przejściowego;
e. rachunki zablokowane;
f. obowiązki pozyskiwania informacji od rezydentów państw będących aktualnie krajami, które wdrożyły CRS oraz niebędących aktualnie krajami, które wdrożyły CRS.
3. Raportowanie FATCA
a. Numer Identyfikacji Podatkowej – jak raportować;
b. przesłanki – gradacja – wzory pism do Klientów;
c. certyfikat rezydencji, zielona karta;
d. formularz FAT-1;
e. najczęstsze błędy w raportowaniu FATCA.
4. Raportowanie CRS
a. Okres przejściowy - korekty;
b. przesłanki – gradacja – wzory pism do Klientów;
c. certyfikat rezydencji, kilka rezydencji podatkowych;
d. formularz CRS-1;
e. najczęstsze błędy w raportowaniu CRS.
WARUNKI UCZESTNICTWA
Koszt uczestnictwa
• jednej osoby - 590 zł netto + 23 % VAT
Do podanych wyżej cen nie doliczamy podatku VAT w przypadku, kiedy uczestnictwo w szkoleniu jest finansowane w co najmniej 70% ze środków publicznych.
Cena obejmuje: koszt uczestnictwa online (MS Teams) oraz materiałów szkoleniowych i certyfikatu w wersji elektronicznej (PDF)
Termin:
Zajęcia odbywać się będą w godzinach: 10:00 – 13:00.
Organizator zastrzega sobie prawo zmiany terminu szkolenia w przypadku, gdy wykładowca z przyczyn losowych nie będzie go mógł przeprowadzić.
Kontakt
Zgłoszenie uczestnictwa przyjmuje i szczegółowych informacji udziela:
Olga Łukaszewska
tel. 22/ 46-49-709, 500 206 038
e-mail: olga.lukaszewska@irip.pl
Dane do przelewu
Płatności należy dokonać po otrzymaniu potwierdzenia 5 dni przed terminem szkolenia na wskazane na potwierdzeniu konto. Na przelewie prosimy umieścić: numer faktury proforma. Brak płatności nie jest jednoznaczny z automatyczną rezygnacją ze szkolenia.
Zgłoszenie powinno zawierać: temat i datę szkolenia, nazwiska i stanowiska uczestników oraz dane do wystawienia faktury. Rezygnacje przyjmujemy pisemnie nie później niż na 5 dni roboczych przed terminem spotkania. Po tym terminie obciążamy Państwa kosztami uczestnictwa w wysokości 100% opłaty.